Informes Analíticos
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Los informes imprimibles de la analítica, organizados en tres pestañas: Costes por Centro, Análisis de Desviaciones y Rentabilidad. Cada informe se genera para el mes activo y puede imprimirse o exportarse a Excel.
Qué muestra
La pestaña Costes por Centro presenta el Informe de Costes por Centro de Coste del período: la suma de los costes directos e indirectos (recibidos por reparto) acumulados en cada centro, útil para detectar qué centros concentran más gasto y comparar su peso relativo sobre el total.
| Columna | Contenido |
|---|---|
| Código / Centro | Centro de coste (p. ej. CC-1100 Producción – Línea A). |
| Tipo | Naturaleza del centro (Principal). |
| Costes directos | Gasto imputado directamente al centro. |
| Costes indirectos | Coste recibido por reparto desde otros centros. |
| Total / % del total | Suma por centro y su peso sobre el conjunto. |
La fila TOTAL GENERAL agrega los importes de todos los centros.
Pestañas de la vista
Análisis de Desviaciones
El informe Análisis de Desviaciones Presupuestarias compara presupuesto contra real por centro, con la desviación absoluta — Desv. (€) — y porcentual — Desv. (%). La columna Nivel clasifica cada centro en Normal (<5 %), Alerta (5–10 %) o Crítico (>10 %) para priorizar dónde investigar antes del cierre.
Rentabilidad
El Informe de Rentabilidad por Centro muestra el margen aportado por cada centro de beneficio (ingresos − costes, directos e indirectos) con su % Margen sobre ingresos: el porcentaje identifica los centros más eficientes (>20 %) y señala en rojo los que pierden dinero (margen negativo, como I+D en el ejemplo). La fila TOTAL agrega ingresos, costes y margen del período.
Operaciones
| Acción | Cómo | Resultado |
|---|---|---|
| Cambiar de informe | Pestañas Costes por Centro, Análisis de Desviaciones y Rentabilidad | Muestra el informe correspondiente. |
| Imprimir | Imprimir | Genera el informe para papel o PDF. |
| Exportar | Excel | Descarga el informe en formato Excel. |
| Cambiar el período | Selector de mes de la cabecera | Regenera el informe para el mes elegido. |